Épargne-pension : l'avantage fiscal comme gain supplémentaire

Vous avez peut-être l’impression que l’épargne-pension concerne un avenir bien lointain, surtout si vous êtes encore jeune. Saviez-vous qu’en Belgique, l’épargne-pension n’est pas seulement un investissement intelligent pour plus tard mais qu’elle offre, dès le départ, des avantages financiers ? En effet, vous avez l’occasion de récupérer un avantage fiscal par le biais de l’épargne-pension et d’alimenter ainsi votre réserve pour la pension. Comment cela fonctionne-t-il exactement ?

Investissement à long terme...

La vie ne s’arrête pas à 65 ans, bien au contraire ! C’est l’occasion de profiter pleinement du temps supplémentaire que vous avez gagné tout au long de votre vie. Et, espérons-le, du beau montant que vous avez collecté pendant votre carrière active. Grâce à l’épargne-pension, par exemple ? L’épargne-pension est une manière sûre et abordable de mettre de l’argent de côté pour votre vie d’après. En vous engageant à verser mensuellement ou annuellement un montant convenu, vous vous constituez un capital solide à utiliser après votre carrière. En outre, ce montant augmente en fonction du rendement lié à votre plan d’épargne-pension. Saviez-vous d’ailleurs que chaque nouvelle année, vous constituez un rendement en plus de votre rendement précédent ? Ce principe, les

... et ce, à différents niveaux.

En Belgique, l’épargne-pension est en outre encouragée par les autorités par le biais d’avantages fiscaux. Cela rend ce système encore plus attrayant pour vous. Concrètement, vous avez droit à un avantage fiscal intéressant via l’épargne-pension. Vous avez le choix entre deux scénarios :

• Vous épargnez maximum 1 050 euros par an et avez droit à un avantage fiscal de 30 %.
• Vous épargnez maximum 1 350 euros par an et avez droit à un avantage fiscal de 25 %.

Dans la pratique, cela signifie que dans le premier scénario, vous récupérez chaque année 315 euros via votre impôt des personnes physiques. Dans le second cas, l’avantage s’élève à 337,5 euros*.

* Situation fiscale janvier 2025.

Que faire de votre avantage fiscal de l’épargne-pension ?

Chaque année, vous récupérez près de 300 euros d’avantage fiscal, soit plus de 12 000 euros sur une période de 40 ans. La question est : qu’en faites-vous ? Vous êtes imposé en tant que couple et vous disposez chacun de votre propre plan d’épargne-pension ? Dans ce cas, vous bénéficiez tous les deux de cet avantage fiscal maximal et vous profitez donc doublement de votre avantage.

Limité fiscalement à votre 65e anniversaire

Si vous avez commencé à épargner pour votre pension avant vos 55 ans, vous payez à vos 60 ans une taxe finale unique de 8 % sur votre capital épargné. C’est à vous de décider si vous poursuivez votre épargne-pension par la suite. Si votre situation financière le permet, c’est certainement recommandé. En effet, vous pouvez encore faire de l’épargne-pension fiscale jusqu’à l’année de vos 64 ans. Autrement dit, vous avez encore droit à un avantage fiscal sur l’épargne-pension pendant plusieurs années après votre taxe finale. Sans entraîner de taxe supplémentaire. Si vous ne commencez à épargner pour votre pension qu’à un âge plus avancé, tenez compte du fait que vous devez comptabiliser au moins 10 ans d’épargne-pension. Si vous ne commencez donc à épargner qu’à vos 60 ans, vous devrez encore épargner au moins jusqu’à vos 70 ans, dont les six dernières années sans avantage fiscal. À la fin du parcours, vous devrez encore payer la taxe finale de 8 % avant de pouvoir effectivement encaisser votre épargne. Ici encore, la règle d’or s’applique : plus vous commencez tôt à épargner pour votre pension, plus vous économiserez.

Tirez le meilleur de votre épargne-pension

L’avantage fiscal n’est qu’une des différentes plus-values financières que vous tirez de l’épargne-pension.

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