Épargne-pension : l'avantage fiscal comme gain supplémentaire

Vous avez peut-être l’impression que l’épargne-pension concerne un avenir bien lointain, surtout si vous êtes encore jeune. Saviez-vous qu’en Belgique, l’épargne-pension n’est pas seulement un investissement intelligent pour plus tard mais qu’elle offre, dès le départ, des avantages financiers ? En effet, vous avez l’occasion de récupérer un avantage fiscal par le biais de l’épargne-pension et d’alimenter ainsi votre réserve pour la pension. Comment cela fonctionne-t-il exactement ?

Investissement à long terme...

La vie ne s’arrête pas à 65 ans, bien au contraire ! C’est l’occasion de profiter pleinement du temps supplémentaire que vous avez gagné tout au long de votre vie. Et, espérons-le, du beau montant que vous avez collecté pendant votre carrière active. Grâce à l’épargne-pension, par exemple ? L’épargne-pension est une manière sûre et abordable de mettre de l’argent de côté pour votre vie d’après. En vous engageant à verser mensuellement ou annuellement un montant convenu, vous vous constituez un capital solide à utiliser après votre carrière. En outre, ce montant augmente en fonction du rendement lié à votre plan d’épargne-pension. Saviez-vous d’ailleurs que chaque nouvelle année, vous constituez un rendement en plus de votre rendement précédent ? Ce principe, les

... et ce, à différents niveaux.

En Belgique, l’épargne-pension est en outre encouragée par les autorités par le biais d’avantages fiscaux. Cela rend ce système encore plus attrayant pour vous. Concrètement, vous avez droit à un avantage fiscal intéressant via l’épargne-pension. Vous avez le choix entre deux scénarios :

• Vous épargnez maximum 1 020 euros par an et avez droit à un avantage fiscal de 30 %.
• Vous épargnez maximum 1 310 euros par an et avez droit à un avantage fiscal de 25 %.

Dans la pratique, cela signifie que dans le premier scénario, vous récupérez chaque année 306 euros via votre impôt des personnes physiques. Dans le second cas, l’avantage s’élève à 327,5 euros. Attention : si vous souhaitez épargner plus de 1 020 euros mais moins de 1 310 euros, il est préférable d’investir au moins 1 224 euros par mois et par an dans votre plan d’épargne-pension. Sinon, vous risquez de bénéficier d’un avantage fiscal moins intéressant que si vous versiez moins. En d’autres termes, une occasion manquée d’avoir une cible facile.

Que faire de votre avantage fiscal de l’épargne-pension ?

Chaque année, vous récupérez près de 300 euros d’avantage fiscal, soit plus de 12 000 euros sur une période de 40 ans. La question est : qu’en faites-vous ? Vous êtes imposé en tant que couple et vous disposez chacun de votre propre plan d’épargne-pension ? Dans ce cas, vous bénéficiez tous les deux de cet avantage fiscal maximal et vous profitez donc doublement de votre avantage.

Limité fiscalement à votre 65e anniversaire

Si vous avez commencé à épargner pour votre pension avant vos 55 ans, vous payez à vos 60 ans une taxe finale unique de 8 % sur votre capital épargné. C’est à vous de décider si vous poursuivez votre épargne-pension par la suite. Si votre situation financière le permet, c’est certainement recommandé. En effet, vous pouvez encore faire de l’épargne-pension fiscale jusqu’à l’année de vos 64 ans. Autrement dit, vous avez encore droit à un avantage fiscal sur l’épargne-pension pendant plusieurs années après votre taxe finale. Sans entraîner de taxe supplémentaire. Si vous ne commencez à épargner pour votre pension qu’à un âge plus avancé, tenez compte du fait que vous devez comptabiliser au moins 10 ans d’épargne-pension. Si vous ne commencez donc à épargner qu’à vos 60 ans, vous devrez encore épargner au moins jusqu’à vos 70 ans, dont les six dernières années sans avantage fiscal. À la fin du parcours, vous devrez encore payer la taxe finale de 8 % avant de pouvoir effectivement encaisser votre épargne. Ici encore, la règle d’or s’applique : plus vous commencez tôt à épargner pour votre pension, plus vous économiserez.

Tirez le meilleur de votre épargne-pension

L’avantage fiscal n’est qu’une des différentes plus-values financières que vous tirez de l’épargne-pension.

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